В последние недели в деловой среде усилилась тревога: компании всё чаще получают уведомления, связанные с системой KURGAN, и задаются вопросом:
а не станем ли мы случайной жертвой алгоритма?
Проблема уже выходит за рамки “борьбы с фиктивными счетами-фактурами”. Речь идёт о риске того, что реальные сделки могут быть ошибочно классифицированы как фиктивные, если партнёр компании попал в «чёрный список» даже по формальным причинам.
🚨 Когда “ложноположительные” случаи множатся
На практике система способна ошибаться в следующих ситуациях:
1️⃣ Компания прекратила деятельность, ликвидирована, обанкрочена или передана управляющему но её старые документы по-прежнему фигурируют в обороте.
2️⃣ Поставщик одновременно вел реальный бизнес и выпускал фиктивные счета покупатели, не зная об этом, рискуют попасть под удар.
3️⃣Сделки, совершённые до изменения статуса контрагента, при проверке задним числом признаются сомнительными.
4️⃣Организации, временно не представившие отчётность или не найденные по адресу, автоматически попадают в категорию “рисковых”.
KURGAN и новая методология расследований
Инспекторам предписано использовать 13 критериев при анализе подозрительных операций от проверки маршрутов грузов (HGS, накладные, госномера) до анализа платёжных цепочек, электронных подписей и взаимосвязанных лиц.
Идея: отличить “намеренное” использование фиктивных документов от ситуаций, где компания действовала добросовестно.
Но если алгоритм сработает ошибочно, налогоплательщик вынужден доказывать невиновность задним числом.
#taxtr #businessinturkey #kurgan #riskanalysis #compliance
