🇹🇷 Varlık Barışı: амнистия капиталов и её скрытые риски
📌 Что это такое?
«Varlık Barışı» — инструмент, позволяющий физическим и юридическим лицам легализовать активы (внутренние и зарубежные), ранее не отражённые в учёте, без налоговых последствий и без риска ретроспективных проверок.
🔎 Эволюция законодательства
• 2008: первая амнистия (внутренние + зарубежные активы).
• 2013: фокус на зарубежные активы.
• 2016–2019: полная налоговая льгота (0%).
• 2020: обязательное проведение через банки и финпосредников.
• 2022: введены дифференцированные ставки (0–5%) и фонды для зачисления.
⚖️ Гарантия «полного иммунитета»
Законы дают ключевую защиту — иммунитет от налоговых проверок и штрафов. Исключение: активы, связанные с преступной деятельностью, отмыванием или санкциями (MASAK имеет юрисдикцию).
🚨 Риски и злоупотребления
• Использование офшорных структур для отмывания.
• Обратный вывод средств после легализации.
• Попытки обхода международных санкций.
• Фиктивные документы, манипуляция оценкой.
📂 Кейсы из практики
Кейс 1. Индивидуальный инвестор (Европа → Турция)
Клиент имел на счетах в Европе €4,5 млн, не отражённых в турецкой декларации. Через Varlık Barışı средства были легализованы и направлены на покупку коммерческой недвижимости в Стамбуле.
✅ Результат: актив стал «чистым», банк дал кредит под залог, клиент сэкономил ≈€250 тыс. на потенциальных доначислениях и штрафах.
Кейс 2. Турецкая экспортная компания
У компании была скрытая «касса» в Дубае (~$12 млн). Через Varlık Barışı эти средства внесли как капитал, укрепив баланс и снизив долговую нагрузку.
✅ Результат: компания улучшила кредитный рейтинг и получила новые лимиты от турецких банков.
Кейс 3. Высокодоходное физлицо с инвестициями в крипто
Клиент держал криптоактивы на зарубежных биржах (≈$1,2 млн). В рамках Varlık Barışı оформил декларацию, средства перевёл в турецкий банк и затем инвестировал в портфель недвижимости + фондовый рынок.
✅ Результат: избежал вопросов MASAK, получил возможность официально распоряжаться активами в Турции.
💡 Что важно для бизнеса и инвесторов
• Для компаний: легализация = капитализация и доверие банков.
• Для частных инвесторов: защита от будущих претензий.
• Для иностранных игроков: канал входа в Турцию без налоговых рисков.
📌 Рекомендации
- Подготовить документы о происхождении активов.
- Проверить соответствие OFAC/EU санкциям.
- Работать через банки и юристов в Турции.
- Избегать «многоходовых схем» — государство усиливает контроль.
🎯 Вывод
Varlık Barışı — это не только «налоговая амнистия», а стратегический инструмент. Но успех зависит от того, насколько грамотно выстроен комплаенс и насколько прозрачно оформлена легализация.
#VarlıkBarışı #relocationTurkey #investTurkey #capitalamnesty #taxstrategy
